第十四条 资产负债管理是全行加强经营管理的一项综合性工作，全行各职能部门既要明确分工，又要相互协作。
第十五条 资金计划部门为资产负债比例管理的综合部门，根据资产负债管理委员会的决定和各职能部门反映的情况，负责调查研究，拟定办法；核定比例，适时调整；组织实施，反映联系等工作，并具体负责对资本充足率、存贷款比例、资产流动性比例、备付金比例、拆借资金比例等指标的经常性管理和考核。
第十六条 贷款管理部门（包括信贷、项目评审、建经等部门）是实施资产质量和贷款风险管理的职能部门，要严格执行国家信贷政策，加强信贷管理，实行审贷分离、集体审批制度，对有问题的贷款要及时调查、分析、处理，制订符合商业银行贷款原则的贷款管理制度，对资产负债比例管理中的资产安全性指标进行监督、考核，防范和减少贷款风险，努力提高贷款资产质量。具体负责中长期贷款比例、单个贷款比例、贷款质量指标、信用贷款比例等指标的经常性管理、考核工作，协助资金计划部门做好存贷款比例的监控、管理工作。并将考核管理情况定期提送资金计划部门。
第十七条 财会部门要坚持和完善以资金、成本、利润等指标为主要内容的财务分析制度，具体负责对资产负债比例管理中的盈利性指标（资金损失比例、负债成本比例、资产盈利比例、应收利息比例、资本回报比例）的经常性管理并对执行情况进行考核或修订，并将考核、修订情况定期提送资金计划部门。
第十八条 筹资部门侧重于对负债的管理，在组织增加存款的同时，要加强对各种负债的风险和成本的分析，拓展负债品种，合理配置与资产结构（期限）相适应的负债结构（期限），协助有关部门做好存贷款比例、中长期贷款比例、负债成本比例等指标的管理、考核工作，促进负债结构和期限构成的优化。
第十九条 稽核审计部门具体负责对信贷资产负债风险的监督和稽核、审计工作，协助贷款管理部门做好贷款质量指标、信用贷款比例等指标监督管理工作，对各行呆滞，呆帐贷款的认定、催收情况和防范措施进行定期审核评价，并将稽核审计情况定期提送资金计划部门。
第五章 调控与奖罚
第二十条 总行对资产负债比例管理建立必要的调控奖罚制度，可以根据各行执行情况适时调整监控指标并采取奖罚措施。对按照本办法要求，各项比例指标执行较好的分行，可适当增加贷款限额和调整比例予以奖励；对违反本办法的行为，总行将视情节给予必要的处罚，包括：
（一）警告；
（二）通报；
（三）罚款；
（四）要求限期调整资产负债结构；
（五）限制有关业务的开展；
（六）追究有关分行领导和当事人的行政责任。
以上处罚可以并用。
第二十一条 总行对分行资产负债比例管理进行定期检查与考核。对连续两个季度不能达到总行规定要求、超过核定比例发放贷款或存款不稳定的分行，总行可以酌情停止其实行资产负债比例管理或直接下达贷款限额进行控制。
第二十二条 对弄虚作假改变资产种类以缩小风险程度或擅自修改会计、统计数字的行为，视作隐瞒资产风险情况，按有关规定给予处罚。
