第二十条 总、分行之间的资金占用分为计划内占用和超计划占用，实行按不同利率有偿占用。对超计划占用资金视期限长短和额度大小实行加、罚息制度。
第四章 信贷资金的比例控制
第二十一条 总行对各分行的资产负债比例管理实行“总量控制，分别核定，按季考核，适时调节”的原则。各分行的贷款限额和资产负债比例管理指标先由分行自行测算并上报总行，经总行审查、平衡、核定后分别下达。总行核定下达各分行的贷款限额和资产负债比例，各分行必须严格执行。
第二十二条 资产负债比例管理的指标，主要从信贷资金安全性、流动性、盈利性三方面设置，各分行可根据有关规定和需要适当增设系统内自律指标和辅助性指标。
第二十三条 资产负债比例管理指标实行按资金计划部门和各业务部门分工协作、“双线管理”的办法，即总行资金计划部在对分行统一下达和考核资产负债比例管理监控指标的同时，按总行各业务部门归口管理的业务范围，将有关指标分解到总行各业务部门，总行各业务部门再对口分解下达到省级分行部门并负责对这些指标的具体管理和监控、考核，并向资金计划部门反馈信息。
第二十四条 总行对各分行的考核，除存贷比例指标按月考核外，其余指标均按委考核。各分行每月末应向总行报送当月存贷款比例指标执行情况和预测下月变化情况；季度终了，应在规定期限内向总行报送当季有关资产负债比例监控指标执行情况的分析材料。总行视各行总量控制、比例管理执行情况进行必要调节。必要时可以对比例管理失当的分行采取贷款限额管理的办法。
第五章 信贷资金的分类管理
第二十五条 存、贷款资金管理。按照本办法第二、三、四章的有关条款及总行制订的有关存、贷款管理的其他办法和规定执行。
第二十六条 资本金的管理。建设银行的资本金（包括外汇资本金）由总行统一注册，集中管理。资本金投资权集中在总行，各分支行没有投资权。总行可视业务需要对各分行拨付必要的营运资本金。资本金管理办法和有关资本金投资的具体规定由总行统一制订。
总行应按人民银行规定的资本充足率保持全行资本金的正常稳定增长。
法定盈余公积金与公益金，由总行按照《
金融保险企业财务制度》的规定，核定各分行的提取比率，统筹安排使用。
第二十七条 汇差资金的管理。汇差资金包括联行汇差和汇出汇款资金。汇差资金实行分级管理，逐级清算的原则。全行汇差资金由总行清算，省辖汇差资金由省级分行清算。各级行应该上划的汇差资金必须及时足额上划，不得超占汇差资金，更不得占用汇差资金发放贷款，对超占汇差资金的分行，总行分别情况采取以下措施：
１．限期上划资金，若在规定的期限内未能上划，将超占汇差资金转入临时借款户，视占用时间长短，实行分档次加罚息制度。
